Enero marca el inicio de la temporada de impuestos en Estados Unidos. Si trabajas por cuenta propia, eres freelancer, contractor o dueñ@ de un pequeño negocio, este es el mejor momento para organizar tus números y aprovechar deducciones y créditos que de verdad hacen diferencia en tu bolsillo.

Por qué este tema importa ahora

• El autoempleo sigue creciendo: en 2023, 64 millones de personas en EE. UU. realizaron trabajo freelance (38% de la fuerza laboral). Eso significa más ingresos “1099” y más responsabilidad para reportar y planear bien los impuestos.
• La base de pequeños negocios es enorme: hay 33.3 millones de pequeños negocios en el país (99.9% de todas las empresas) y emplean a más de 61 millones de personas. Si eres parte de este grupo, una buena estrategia fiscal puede mejorar tu flujo de efectivo y tu crecimiento en 2026.
• Oportunidad de reembolso y alivio: cada año, más de 31 millones de trabajadores y familias califican para el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC). Aun así, cerca de 1 de cada 5 elegibles no lo reclama por falta de información.

Qué significan algunos términos clave

• 1099: formulario que reporta ingresos como freelancer/contractor (no asalariado). Si recibes pagos por plataformas, clientes o apps, usualmente te llega un 1099.
• Deducción: gasto relacionado con tu actividad que reduce tu ingreso sujeto a impuestos. Ejemplos: millaje de negocio, material, software, publicidad.
• Crédito: rebaja directa a tu impuesto calculado. El EITC y el Crédito Tributario por Hijos son ejemplos. Un crédito vale más que una deducción porque resta dólar por dólar.

7 pasos prácticos para esta temporada

• 1) Separa tus finanzas de negocio y personales
  • Usa una cuenta bancaria de negocio y una tarjeta dedicada. Esto facilita reportar ingresos y gastos y reduce riesgos en una auditoría.
• 2) Registra todo desde ya
  • Ingresos: depósitos, 1099, cobros por apps/plataformas.
  • Gastos: suscripciones, software, equipo, publicidad, honorarios, cursos, teléfono (proporción de uso de negocio), internet, renta de oficina.
  • Consejo: guarda facturas/recibos y estados de cuenta. Herramientas simples de registro o un spreadsheet ordenado bastan si eres constante.
• 3) Revisa deducciones que muchos olvidan
  • Oficina en casa: si trabajas regularmente desde un área dedicada en tu casa, puedes deducir una parte de renta/hipoteca, servicios y seguro. Hay método simplificado por pies cuadrados si no quieres cálculos complejos.
  • Millaje de vehículo: anota millas de negocio (visitas a clientes, bancos, proveedores). Un registro básico con fecha, motivo y millas funciona.
  • Seguro médico del autoempleado: si no estás cubierto por un plan de empleador, tu prima puede ser deducible.
  • Equipos y tecnología: laptops, celulares, cámaras, impresoras, software y suscripciones profesionales.
  • Aportes para retiro: SEP IRA o Solo 401(k) pueden reducir sustancialmente tus impuestos mientras construyes tu jubilación.
• 4) Evalúa si calificas a créditos
  • EITC (Crédito por Ingreso del Trabajo): dirigido a ingresos bajos o moderados; puede aumentar reembolsos de forma importante.
  • Crédito Tributario por Hijos: si tienes hijos con SSN y cumples los requisitos de ingresos.
  • Crédito por Cuidado de Dependientes: si pagas guardería para poder trabajar.
  • Nota: la elegibilidad depende de ingresos, estado civil y otros factores. Podemos ayudarte a confirmarlo.
• 5) Planea pagos estimados
  • Si debes impuestos cada año, considera pagos trimestrales para evitar multas. Esto protege tu flujo de efectivo y evita “sustos” en abril.
• 6) Elige la estructura correcta de negocio
  • Como sole proprietor (propietario único) pagas impuesto sobre ganancias netas y “self-employment tax”.
  • Una LLC puede darte protección legal; y con una elección S-Corp, en ciertos casos, se pueden optimizar impuestos cuando hay ganancias estables. Evaluarlo con números reales es clave.
• 7) Presenta electrónicamente y a tiempo
  • Más del 90% de las declaraciones se envían por e-file porque es más rápido y reduce errores. Si esperas reembolso, el depósito directo generalmente acelera el pago.

Señales de que necesitas ayuda profesional ya

• Recibiste varios 1099 de clientes o plataformas y tus libros no están al día.
• Vendiste activos (cripto, auto, equipo, vivienda) y no sabes cómo reportarlo.
• Te atrasaste con pagos estimados o debes al IRS y quieres un plan.
• Estás por abrir tu negocio y no sabes si te conviene LLC, S-Corp u otra estructura.

Cómo te ayuda Imfinita Tax Team

• Organización y cierre de libros 2025, preparación de impuestos 2026 y presentación electrónica.
• Revisión de deducciones y créditos para maximizar ahorros (EITC, hijos, educación, energía, retiro).
• Planificación fiscal personalizada (incluyendo opción S-Corp cuando conviene).
• Soporte con ITIN/SSN, cumplimiento estatal y local, y registro/creación de empresas.
• Estrategias de flujo de efectivo y seguros que protegen tu negocio.

Reserva tu consulta en www.imfinitataxteam.com. Hablamos español y te guiamos paso a paso.

Fuentes

• Upwork Research. Freelance Forward 2023: 64 million Americans performed freelance work (38% of the workforce). https://www.upwork.com/research/freelance-forward-2023
• U.S. Small Business Administration, Office of Advocacy. Small Business Frequently Asked Questions (2023): 33.3 million small businesses; 99.9% of firms; 61.6 million employees. https://advocacy.sba.gov/wp-content/uploads/2023/08/Small-Business-FAQ-2023.pdf
• Internal Revenue Service. EITC Central – Statistics: over 31 million claimants each year; participation gap near 20%. https://www.eitc.irs.gov/partners/eitc-statistics y https://www.eitc.irs.gov/partners/participation-rate
• IRS Data Book (2023): over 90% of individual returns filed electronically. https://www.irs.gov/statistics/soi-tax-stats-irs-data-book

Nota: